was ist eine Riester-Rente?
Bei der Riester-Rente handelt es sich um einen privaten Altersvorsorgevertrag, der staatlich gefördert wird. Wer einen Riester-Vertrag abschließt, erhält eine staatliche Zulage und in vielen Fällen eine zusätzliche Steuererleichterung.
Es gibt drei unterschiedliche Varianten: Private Rentenversicherungen, Banksparpläne und Fondssparpläne.
welche Vorteile bietet ein Riester-Vertrag?
Die Riester-Rente garantiert im Alter ein zusätzliches laufendes Einkommen, das lebenslang gezahlt wird. Eine staatliche Förderung hilft bei der Finanzierung dieser privaten Zusatzversorgung. Ebenso wie Betriebsrenten sind auch Riester-Renten vor einer vorzeitigen Verwertung bei Arbeitslosigkeit geschützt. Voraussetzung dafür ist, dass sie mit staatlicher Förderung aufgebaut wurden. Die Riester-Rente soll vor allem Familien mit Kindern die eigenverantwortliche Altersvorsorge erleichtern. Deshalb unterteilt sich die Riester-Zulage in eine Grundzulage, die der Versicherte erhält und eine Kinderzulage, die pro Kind gezahlt wird. Die staatliche Förderung besteht aus zwei Teilen: aus der jährlichen Zahlung einer Grund- und einer Kinderzulage und aus der Möglichkeit, die Beiträge als Sonderausgaben bei der Steuererklärung geltend zu machen. Die Grund- und Kinderzulage beträgt ab 2008 jährlich 154 Euro pro Person und 185 pro Kind. Für jedes ab 2008 neu geborene Kind beträgt die Kinderzulage 300 Euro. Die volle staatliche Zulage, 154 Euro Grundzulage und 185 Euro pro Kind gibt es nur, wenn der Versicherte einen so genannten Mindesteigenbeitrag beisteuert. Dieser Beitrag ist jeweils abhängig von den im Vorjahr erzielten rentenversicherungspflichtigen Bruttoeinkünften. Seit 2008 beträgt der Mindesteigenbeitrag vier Prozent (maximal 2.100 Euro).
welche Nachteile hat ein Riester-Vertrag?
Ein Riester-Vertrag ist nicht so flexibel, wie eine private Rentenversicherung. Es gibt gewisse Vorgaben bei Endalter oder der Auszahlungsform, die es zu beachten gilt. Des Weiteren ist, unserer Erfahrung nach, ein Riester-Vertrag von den Kosten zwei bis drei Mal so teuer, wie ein Privat-Vertrag beim gleichen Anbieter. Dies resultiert zum Teil aus einem höheren Verwaltungsaufwand. Es gilt also grundsätzlich zu überprüfen, ob eine private Rentenversicherung auch unter Anbetracht der unterschiedlichen steuerlichen Behandlung nicht sinnvoller ist.
Ganz wichtig zu erwähnen ist, dass ein Riester-Vertrag keine zusätzliche Altersvorssorge ist, wie es in der Werbung gerne propagiert wird, sondern nur eine Art Ersatzleistung, die aufgrund der Mehrbelastung der Rentner ins Leben gerufen wurde!
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